إدارة الجودة والحوكمة والتدقيق
الضوابط الداخلية واستراتيجيات تقليل مخاطر الاحتيال
يرجى اختيار المدينة/الجلسة أولاً قبل التسجيل.
عن هذا البرنامج
تواجه المؤسسات خسائر مالية وأضرارًا في السمعة وعقوبات تنظيمية عندما تكون الضوابط الداخلية ضعيفة أو يحدث الاحتيال. يزود هذا البرنامج التدريبي حول الضوابط الداخلية وتخفيف مخاطر الاحتيال المشاركين بالأُطُر والأدوات اللازمة لتصميم وتنفيذ والإشراف على آليات رقابية فعالة.
يتناول البرنامج تحديد المخاطر، وأساليب كشف الاحتيال، والالتزام بالمعايير الدولية للتدقيق ومكافحة الاحتيال. سيقوم المشاركون بتحليل حوادث احتيال فعلية، وتقييم نقاط الضعف في الضوابط الداخلية، ووضع استراتيجيات لتعزيز بيئة أخلاقية وشفافة.
عند الانتهاء، سيكون المشاركون قادرين على تعزيز الإشراف، وتقليل مخاطر الاحتيال، وتعزيز مرونة المؤسسة من خلال ممارسات حوكمة وضوابط داخلية قوية.
فوائد الدورة
- اكتساب فهم واضح لأساسيات أنظمة الضوابط الداخلية الفعالة.
- إتقان تقنيات تحديد وكشف ومنع مخاطر الاحتيال.
- تحسين الالتزام باللوائح العالمية للتدقيق ومكافحة الاحتيال.
- زيادة المساءلة والشفافية المؤسسية.
- تطوير دفاعات أقوى ضد الاحتيال المالي وسوء السلوك.
النتائج الرئيسية
- دراسة الأُطُر اللازمة لإنشاء ضوابط داخلية قوية.
- تحديد وتقييم مخاطر الاحتيال عبر عمليات الشركة.
- استخدام أدوات كشف الاحتيال وطرق التحقيق.
- تعزيز أنظمة المراقبة والتقارير.
- تشجيع القيادة الأخلاقية وتنمية ثقافة مكافحة الاحتيال.
- دمج تخفيف مخاطر الاحتيال ضمن إدارة مخاطر المؤسسة.
- دراسة حالات احتيال حقيقية لاستخلاص دروس عملية.
من ينبغي أن يحضر
- المدققون الداخليون ومسؤولو الامتثال.
- المحترفون في إدارة المخاطر والاحتيال.
- المديرون في المالية والمحاسبة.
- المديرون التنفيذيون المسؤولون عن الحوكمة والإشراف.
محتوى الدورة
الوحدة 1: أساسيات نظم الرقابة الداخلية
- أهداف وأهمية الرقابة الداخلية.
- أنواع الرقابات (الوقائية، الكشفية، التصحيحية).
- إطار عمل COSO للرقابة الداخلية.
- دراسات حالة عملية توضح فعالية الرقابة.
الوحدة 2: تحديد وفهم مخاطر الاحتيال
- أنواع وأنماط الاحتيال النموذجية.
- المؤشرات والإشارات التحذيرية المبكرة.
- نموذج مثلث الاحتيال والتأثيرات السلوكية.
- مواطن الضعف التنظيمية أمام الأنشطة الاحتيالية.
الوحدة 3: تقنيات الكشف عن الاحتيال والتحقيق فيه
- استخدام تحليلات البيانات لتحديد الاحتيال.
- تطبيق أساليب التدقيق الجنائي.
- مهارات إجراء المقابلات والتحقيقات.
- الاستفادة من التكنولوجيا للكشف عن السلوك الاحتيالي.
الوحدة 4: تطوير وتعزيز آليات الرقابة
- إنشاء أُطر رقابية قوية.
- دمج الرقابات ضمن العمليات التجارية.
- تقييم واختبار فعالية الرقابات.
- معالجة أوجه القصور المكتشفة في الرقابة.
الوحدة 5: تقليل الاحتيال من خلال الحوكمة وثقافة المنظمة
- ترسيخ المبادئ الأخلاقية داخل المؤسسات.
- حماية المبلغين عن المخالفات وأنظمة الإبلاغ المعتمدة.
- ربط استراتيجيات مكافحة الاحتيال بإدارة المخاطر.
- تحليل دراسات حالة ناجحة في منع الاحتيال.